<div>Laporan memuat informasi
dugaan penyimpangan pengelolaan dan penggunaan dana perusahaan yaitu petty
cash, dana entertainment group head, dan dana uang muka perjalanan dinas.&nbsp;</div><div>Pelapor menginformasikan:</div><div><ul><li>Para
pihak yang dilaporkan (terlapor 1, terlapor 2, dan terlapor 3). Namun, pelapor
tidak menginformasikan spesifik nama, yang diinformasikan hanya jabatan. 

·&nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;&nbsp;</li><li>Penyalahgunaan
dana melibatkan terlapor 1 dan terlapor 2, dimana transaksi diinput di sistem
BSI Pasti oleh terlapor 1 dan mendapatkan persetujuan dari terlapor 3, dimana:&nbsp;<br></li></ul>&nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;&nbsp;o&nbsp;&nbsp; Terdapat aliran dari rekening internal
kantor cabang ke rekening terlapor 1 dan terlapor 2, yang peruntukannya tidak
sesuai dengan semestinya.&nbsp;<br></div><div>&nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;&nbsp;o&nbsp;&nbsp; Dokumen pendukung transaksi yang diunggah
ke dalam sistem merupakan dokumen yang telah ditandatangani oleh terlapor</div><div>&nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp; &nbsp;Hal ini menunjukkan adanya kelemahan dalam pengendalian internal dan adanya
konflik kepentingan dalam proses otorisasi.</div><div><ul><li>Terlapor
1 dan terlapor 2 diberhentikan secara mendadak pada saat indikasi kecurangan
diketahui oleh staf lain. Pelapor menginformasikan tidak ada proses klarifikasi
dan investigasi internal, sehingga dikhawatirkan adanya dugaan penghilangan
saksi dan/atau bukti.</li><li>Sebelum
diberhentikan, terlapor 1 pernah menginformasikan bahwa terlapor 3 kerap
mengajukan klaim penggantian biaya makan siang yang dicatat sebagai biaya
pertemuan dengan pihak ketiga dan diduga tidak sesuai kondisi dan sebenarnya
merupakan biaya konsumsi pribadi.&nbsp;</li></ul>Pelapor menyampaikan beberapa bukti yaitu:</div><div><ul><li>Rekening kas TBR.</li><li>Rekening terlapor 1.&nbsp;</li></ul>Pelapor mengharapkan Unit Internal Audit
dan/atau Unit Kepatuhan dapat melakukan investigasi secara menyeluruh, objektif,
independen, dan berbasis bukti, termasuk tidak terbatas pada:</div><div><ul><li>Penelusuran transaksi dan alur
persetujuan dalam sistem</li><li>Verifikasi keabsahan serta kewajaran
dokumen pendukung</li><li>Klarifikasi kepada pihak-pihak terkait</li><li>Penggalian informasi kepada terlapor 1
dan terlapor 2 meskipun telah berakhir hubungan kerjanya guna memastikan pihak-pihak
yang terlibat.&nbsp;</li></ul>Atas informasi awal
kami meminta informasi tambahan, namun pelapor tidak memberikan tanggapan
sampai batas waktu</div>